- класифікація клієнтів за рівнем ризику та порядок роботи з ними залежно від рівня ризику;
- критерії ризику: за типом клієнта, місцезнаходженням, видом товарів і послуг та способом їх надання;
- порогові операції: критерії визначення, яких ситуацій стосуються, а яких не стосуються.
- ідентифікація та верифікація клієнта;
- встановлення кінцевого бенефіціарного власника клієнта;
- встановлення мети та характеру майбутніх ділових відносин або проведення фіноперації;
- проведення на постійній основі моніторингу ділових відносин і фінансових операцій клієнта: чи відповідають вони наявної в СПФМ інформації про клієнта, його діяльність і ризик (зокрема про походження грошей, пов'язаних із проведенням фіноперації);
- своєчасне оновлення документів, даних та інформації про клієнта.
- вирішальній вплив (контроль) на діяльність клієнта. Хто вважаться КБВ. Хто не може бути КБВ. Критерії прямого та непрямого впливу за Законом про фінмоніторинг. Приклади прямого та непрямого впливу;
- контроль над підприємством із точки зору НП(С)БО та МСФЗ. Визначення пов’язаних сторін;
- облікова політика підприємства щодо пов’язаних сторін. Зазначення інформації щодо пов’язаних сторін у Примітках до фінзвітності;
- пов’язані особи с позиції податкового законодавства в розрізі юросіб і фізосіб. Розрахунок розміру частки в корпоративних правах на прикладах;
- первинна ідентифікація клієнтів із метою фінмоніторингу;
- яких фактів достатньо для підозри в ризикованості операції;
- порядок проведення ідентифікації, верифікації та вивчення клієнтів. Поглиблена перевірка клієнта. Виявлення кінцевого бенефіціарного власника (контролера) (КБВ);
- інформація про КБВ в ЕДРПОУ. Наслідки наявності розбіжностей.
- щорічне підтвердження та подання інформації про КБВ: що, кому, куди та в які терміни слід надавати;
- наступне підтвердження інформації про КБВ (із практичними прикладами);
- додаткові документи до схеми структури власності;
- як подати схему структури власності в електронній формі;
- захист персональних даних про КБВ;
- яка адміністративна відповідальність за неповідомлення про КБВ.
- публічні інформаційні ресурси контролюючих (державних) органів;
- Нова Типологія відмивання коштів від НБУ. Розбираємо приклади: використання механізму «зустрічних потоків» і «скруток»; використання механізму незаконного виведення активів за фіктивними зовнішньоекономічними контрактами; використання фізичних осіб у схемах відмивання коштів від податкових злочинів;
- відповідальність за порушення законодавства у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів.
Є запитання? Замовляйте дзвінок - менеджер компанії зв'яжеться з вами найближчим часом!