- База оподаткування:
- Ціна придбання, особливості визначення під час імпорту та експорту;
- Звичайна ціна та її зв'язок із собівартістю продукції (робіт, послуг) власного виробництва, практика перевірок;
- Особливості за давальницькою схемою, зокрема ЗЕД;
- Орендна плата та компенсація комунальних послуг;
- Безкоштовно отримані товари (роботи, послуги, ОЗ);
- Бонуси та знижки;
- «Помилково» отримані грошові кошти.
- Проблемні питання складання та реєстрації ПН / РК в ЄРПН:
- Терміни реєстрації ПН / РК до та після 01.01.2018 року без штрафів;
- Звичайні та зведені податкові накладні - нові трактування ДФСУ;
- Дати складання ПН / РК в нетипових операціях;
- Як правильно скласти ПН на передоплату під час подальших РК;
- Особливі правила складання РК у 2018 році;
- РК при повному або частковому поверненні товарів або грошових коштів;
- РК при повній або частковій заміні номенклатури;
- РК при зміні ціни на весь товар або окремі;
- РК при зміні кількості товарів (робіт, послуг) зі зміною суми та без;
- РК до раніше складених РК, зокрема за старими формами без коду УКТ ЗЕД та нумерації рядків;
- РК до нетипових ПН;
- РК за ПН із помилками в заголовній частини та до помилкових НН.
- Моніторинг НН / РК: основні правила та досвід роботи безперешкодної реєстрації.
- Таблиця даних платника ПДВ як основа реєстрації ПН / РК:
- Рекомендації щодо складання Таблиці та набору таблиць;
- Основні правила складання Пояснення до Таблиці.
- Штрафні санкції за несвоєчасну реєстрацію ПН / РК:
- Правила застосування штрафних санкцій за ПН / РК та РК «зменшуюча»;
- Можливість застосування штрафів до НН / РК, які не передаються покупцеві.
- Нова декларація з ПДВ:
- Основні зміни, період і терміни подачі;
- Аналіз і порядкове заповнення Додатків Д1, Д5, Д9;
- Роль Таблиці 1.2 в Додатку Д1;
- Наслідки помилок під час заповнення декларації та штрафні санкції.
- Бюджетне відшкодування: порядок заповнення Додатка та практика відшкодування.
- Реєстраційний ліміт:
- Формування;
- Вплив зупинки, блокування та відновлення реєстрації ПН / РК;
- Помилково складені НН / РК в декларації;
- Рекомендації щодо збереження реєстраційного ліміту.
- Облік і повернення переплат із ПДВ з урахуванням Додатку Д4
- Каса з 05.01.2018:
- Обмеження по роботі з касою;
- Нюанси повернення підзвітних сум і компенсація витрат працівника;
- Типові помилки оформлення видаткових та прибуткових касових документів;
- Наслідки помилок у касових документах.
- РРО з 01.07.2018 р.:
- Обов'язкове застосування РРО в окремих операціях;
- Нові правила роботи з кодом УКТ ЗЕД у касових чеках;
- Заокруглення в касових чеках (правила, налаштування РРО, наслідки для бухгалтерського та податкового обліку);
- Використання платіжних терміналів.
- Перевірки касової дисципліни та наслідки
- Окремі нетипові операції та нарахування ЄСВ.
- Показники звітності по ЄСВ, які можуть призвести до перевірок.
- Помилки в ЄСВ-звітах.
- Перспективи зміни звіту з ЄСВ.
- ПДФО: доходи та додаткові блага працівників.
- 1-ДФ: порядок і терміни подачі, штрафні санкції.
- Поворотна та безповоротна фіндопомога:
- Чи є різниці з податку на прибуток за поворотною фіндопомогою?
- Якщо фіндопомога так і не повернена, стала безнадійною – чи потрібно коригувати бухфінрезультат?
- Поворотна фіндопомога від засновника – чи є спецправила?
- Як від статусу отримувача безповоротної фіндопомоги залежать різниці з податку на прибуток?
- Що підпадає під визначення «безповоротна фіндопомога», адже це не лише дарування коштів?
- Безоплатно надані товари, послуги:
- Що вважається безоплатним наданням товарів?
- Які різниці діють, і як вони залежать від статусу обдарованого?
- Подарунки суб’єктам фізкультури та спорту – зміни 2018.
- Різниця за компенсацією путівок – новація 2018.
- Списання безнадійної дебіторської заборгованості:
- Коли дебіторка стає безнадійною?
- За якою дебіторкою створюють резерв сумнівних боргів?
- Чи можна списати, якщо резерв не створювався?
- Чи йде у зменшення бухфінрезультату списання дебіторської заборгованості у зв'язку зі спливом строку позовної давності, якщо заходів зі стягнення боргу не було?
- Резерв відпусток:
- Кому обов’язково створювати резерв відпусток?
- Які ризики несе нестворення резерву?
- Чи дійсно податківці можуть зняти витрати за нарахованими відпускними, якщо резерв не створювався?
- Придбання товарів у нерезидентів, неприбутківців:
- Коли діє 30-відсоткова різниця?
- Як її можна уникнути?
- Що для цього потрібно?
- Оновлені правила -2018.
- Роялті:
- Роялті нерезиденту – «4-відсоткова» різниця та різниця на всю суму – коли яка?
- Роялті резидентам – коли треба коригувати бухфінрезультат?
- Негоспдіяльні основні засоби:
- Різниця за ремонтом, поліпшенням, продажем, ліквідацією негоспдіяльних основних засобів.
- Амортизація МНМА:
- Чи діє різниця з податку на прибуток?
- Останні роз’яснення контролерів та судова практика.
- Запізнілі первинні документи:
- Чи створюється резерв?
- Чи є різниця з податку на прибуток?
- Штрафи, пені, неустойки:
- Які умови застосування різниці?
- Чи діє різниця за штрафами за порушення податкового, валютного законодавства?
- Порядок призначення та проведення податкових перевірок:
- види податкових перевірок і терміни їх проведення; перелік документів, що повинен бути в перевіряючих під час виходу на перевірку. Терміни позовної давності за податковими правопорушеннями;
- підстави для призначення позапланових податкових перевірок, терміни їх проведення;
- планові податкові перевірки: умови проведення, формування плану-графіку перевірок, повноваження контролюючих органів під час планової податкової перевірки;
- особливості перевірки контролюючими органами контрольованих операцій.
- Штрафні санкції за порушення податкового законодавства та порядок їх застосування:
- види та розміри фінансової відповідальності за порушення податкового законодавства;
- пеня: методики розрахунку та особливості застосування для різних видів порушень.
- Оскарження рішень ДФСУ:
- процедури адміністративного оскарження рішень ДФСУ. Які документи ДФСУ можуть бути оскаржені;
- особливості судового оскарження рішень ДФСУ.
ОБИРАЙТЕ СВІЙ ПАКЕТ УЧАСТІ
Є запитання? Замовляйте дзвінок - менеджер компанії зв'яжеться з вами найближчим часом!
