Наш генеральний партнер

  1. База налогообложения:
  • Цена приобретения, особенности определения при импорте и экспорте;
  • Обычная цена и ее связь с себестоимостью продукции (работ, услуг) собственного производства, практика проверок;
  • Особенности при давальческой схеме, в т.ч. ВЭД;
  • Арендная плата и компенсация коммунальных услуг;
  • Бесплатно полученные товары (работы, услуги, ОС);
  • Бонусы и скидки;
  • «Ошибочно» полученные денежные средства.
  1. Проблемные вопросы составления и регистрации НН/РК в ЕРНН
  • Сроки регистрации НН/РК до и после 1.01.2018 г. без штрафов;
  • Обычные и сводные налоговые накладные – новые трактовки ДФСУ;
  • Даты составления НН/РК в нетипичных операциях;
  • Как правильно составить НН на предоплату при дальнейших РК;
  • Особые правила составления РК в 2018 году;
  • РК при полном или частичном возврате товаров или денежных средств;
  • РК при полной или частичной замене номенклатуры;
  • РК при изменении цены на весь товар или отдельные;
  • РК при изменении количества товаров (работ, услуг) с изменением суммы и без;
  • РК к ранее составленным РК, в т.ч. по старым формам без кода УКТ ВЭД и нумерации строк;
  • РК к нетипичным НН;
  • РК по НН с ошибками в заглавной части и к ошибочным НН.
  1. Мониторинг НН/РК: основные правила и опыт работы беспрепятственной регистрации
  1. Таблица данных плательщика НДС как основа регистрации НН/РК
  • Рекомендации по составлению Таблицы и набору Таблиц;
  • Основные правила составления Пояснения к Таблице.
  1. Штрафные санкции за несвоевременную регистрацию НН/РК
  • Правила применения штрафных санкции по НН/ РК и РК «уменьшающим»;
  • Возможность применения штрафов к НН/РК, которые не передаются покупателю.
  1. Новая декларация по НДС:
  • Основные изменения, период и сроки подачи;
  • Анализ и построчное заполнение Приложений Д1, Д5, Д9;
  • Роль Таблицы 1.2 в Приложении Д1;
  • Последствия ошибок при заполнении декларации и штрафные санкции.
  1. Бюджетное возмещение: порядок заполнения Приложения и практика возмещения
  1. Регистрационный лимит:
  • Формирование;
  • Влияние остановки, блокировки и восстановления регистрации НН/РК;
  • Ошибочно составленные НН/РК в декларации;
  • Рекомендации по сохранению регистрационного лимита.
  1. Учет и возврат переплат по НДС с учетом Приложения Д4

  1. Касса с 05.01.2018
  • Ограничения по работе с кассой;
  • Нюансы возврата подотчетных сумм и компенсация расходов работника;
  • Типичные ошибки оформления расходных и приходных кассовых документов;
  • Последствия ошибок в кассовых документах.
  1. РРО с 01.07.2018 г.
  • Обязательное применение РРО в отдельных операциях;
  • Новые правила работы с кодом УКТ ВЭД в кассовых чеках;
  • Округления в кассовых чеках (правила, настройки РРО, последствия для бухгалтерского и налогового учета);
  • Использование платежных терминалов.
  1. Проверки кассовой дисциплины и последствия

  1. Нетипичные доходы и их влияние на объект налогообложения
  2. Операции с нерезидентами:
  • Курсовые разницы в финансовой и налоговой отчетности;
  • Нетипичные первичные документы нерезидентов;
  • Обязательные положительные корректировки финансового результата;
  • Обоснование соответствия цены товаров (работ, услуг) принципу «вытянутой руки»;
  • Риск возникновения контролируемых операций.
  1. Основные средства: амортизационные отчисления, последствия дооценки, списание ОС, ликвидация ОС с разными последствиями
  2. Задолженность-2018: дебиторская, кредиторская, сомнительная, безнадежная
  3. Последствия благотворительности для предприятия
  4. Расходы на социальное обеспечение работников
  5. Дивиденды за прошлые периоды
  6. Декларация по налогу на прибыль:
  • Изменения в порядке подачи финансовой отчетности;
  • Исправление ошибок в бухгалтерском учете с исправлением финансовой отчетности;
  • Изменения в основных Приложениях к Декларации и трансформация с предыдущими Приложениями за 1 квартал 2018 года.

  1. Новый подход ДФСУ к отдельным операциям:
  • Дополнительные блага, обучение, командировочные расходы, подотчетные суммы и компенсация расходов на хозяйственные нужды и т.д.;
  • Дивиденды, выплаченные предприятиями с разными формами налогообложения ФЛ и ЮЛ;
  • Определение признаков доходов;
  • Исправление ошибок в форме 1-ДФ и последствия для предприятия и работника.
  1. ЕСВ
  • Типичные ошибки при доначислении до минимального ЕСВ;
  • ЕСВ при использовании труда людей с ограниченными возможностями;
  • Отражение переходящих доходов;
  • Новые сроки уплаты для отдельных плательщиков.

 *При нажатии на кнопку «Скачать счет» скачивание осуществляется автоматически!

Есть вопросы? Закажите обратный звонок - менеджер компании свяжется с вами в ближайшее время!

Замовити зворотній дзвінок

Контакти компанії

Клуб бухгалтерів "Меркурій"

м. Київ, вул. О. Довженка, 3, корпус В

телефон КОНТАКТ-ЦЕНТРА:

0 800 750 570 (багатоканальний)

телефон (Київ):

+38 (044) 221 05 57

Щоб отримати доступ до свого кабінету, увійдіть в систему за допомогою логіна / пароля, які ми надіслали вам по email або зверніться до менеджера компанії.